Le patrimoine peut être divisé en trois parties distinctes :

Le patrimoine privé

Il est constitué d’actifs et de passifs privés :

  • Actifs privés : immobilier d’usage (résidence principale, résidence secondaire…), immobilier de rapport/locatif, produits bancaires, placements financiers, assurances-vie…
  • Passifs privés : dettes contractées pour l’achat d’une résidence principale, par exemple. L’étude du passif permet de mesurer la part de l’endettement par rapport au total du patrimoine.

Le patrimoine professionnel

Les actifs professionnels sont constitués de la valeur de l’entreprise, qu’elle soit individuelle ou sous forme de société (SARL, société anonyme…).

Les emprunts contractés dans l’exercice de la profession représentent le passif professionnel.

Le patrimoine social 

L’actif social est constitué de l’épargne salariale, des droits à la retraite.

Le passif social est essentiellement composé des impôts (impôt sur le revenu, ISF, prélèvements sociaux, droits de succession…).

CGP & Associés réalise l’ensemble de vos bilans : Bilan patrimonial, Bilan fiscal, Bilan successoral, Bilan retraite, Bilan prévoyance et Bilan entreprise.

Contactez-nous

Accès Web Client

Identifiant

Mot de passe